Rückzahlungsplan / Tilgungsplan

Was ist ein Rückzahlungsplan / Tilgungsplan?

Ein Rückzahlungsplan, auch Tilgungsplan genannt, ist eine detaillierte, tabellarische Aufstellung aller fälligen Raten eines Kredits über dessen gesamte Laufzeit. Für jede einzelne Rate gibt der Tilgungsplan an, welchen Anteil davon der Zinszahlung und welchen Anteil der Tilgung (also der Rückzahlung des eigentlichen Kreditbetrags) zugerechnet wird, sowie die jeweils verbleibende Restschuld nach jeder Rate. Er bietet dem Kreditnehmer eine transparente Übersicht über seine finanziellen Verpflichtungen und den Fortschritt der Kreditrückführung.

Bedeutung in Österreich

In Österreich ist die Bereitstellung eines Tilgungsplans für Kreditinstitute im Hypothekar- und Immobilienkreditgesetz (HIKrG) sowie im Verbraucherkreditgesetz (VKrG) gesetzlich vorgeschrieben. Gemäß § 9 Abs. 1 Z 7 HIKrG und § 6 Abs. 1 Z 6 VKrG muss dem Verbraucher im Rahmen des ESIS-Merkblattes oder spätestens im Kreditvertrag ein Tilgungsplan oder eine ähnliche Darstellung der Raten zur Verfügung gestellt werden. Dies gewährleistet eine hohe Transparenz für den Kreditnehmer und ermöglicht ihm, die Entwicklung seiner Schuld und die Zusammensetzung seiner Raten genau nachzuvollziehen.

Der Tilgungsplan zeigt typischerweise für jede Rate:

• Die Ratenhöhe: Der gesamte Betrag, der monatlich zu zahlen ist.
• Den Zinsanteil: Der Teil der Rate, der für die Verzinsung des Kapitals aufgewendet wird.
• Den Tilgungsanteil: Der Teil der Rate, der zur Reduktion der Restschuld dient.
• Die Restschuld: Der verbleibende Kreditbetrag nach jeder Zahlung.

Bei Annuitätendarlehen, die in Österreich weit verbreitet sind, bleibt die monatliche Rate während der Fixzinsperiode konstant. Der Zinsanteil ist zu Beginn der Laufzeit höher und nimmt mit fortschreitender Tilgung ab, während der Tilgungsanteil entsprechend zunimmt.

Praxisbeispiel

Ein Ehepaar nimmt einen Wohnungskredit über 300.000 Euro mit einer Laufzeit von 25 Jahren und einem Fixzinssatz von 3,00 % für 10 Jahre auf. Die Bank stellt ihnen einen Tilgungsplan zur Verfügung. Dieser Plan zeigt, dass ihre monatliche Rate beispielsweise 1.423 Euro beträgt. In den ersten Monaten besteht diese Rate hauptsächlich aus Zinsen (z.B. 750 Euro Zinsen, 673 Euro Tilgung). Nach einigen Jahren verschiebt sich das Verhältnis: Der Zinsanteil sinkt, während der Tilgungsanteil steigt. Der Tilgungsplan gibt dem Ehepaar einen klaren Überblick darüber, wie viel Restschuld nach jedem Jahr verbleibt und wie sich ihre Raten zusammensetzen, was für ihre langfristige Finanzplanung essenziell ist.

Worauf Sie achten sollten

Prüfen Sie den Ihnen vorgelegten Tilgungsplan sorgfältig. Vergleichen Sie die Ratenhöhe mit Ihrer Haushaltsrechnung, um sicherzustellen, dass Sie die monatliche Belastung dauerhaft stemmen können. Achten Sie auf die Aufteilung in Zins- und Tilgungsanteil. Dies ist besonders bei variablen Krediten wichtig, da sich diese Anteile bei Zinsänderungen verschieben können. Achten Sie darauf, ob im Tilgungsplan auch Sondertilgungsoptionen oder die Möglichkeit einer Umschuldung Berücksichtigung finden bzw. wie sich diese auf den Plan auswirken würden. Der Tilgungsplan sollte Ihnen absolute Klarheit über den Verlauf Ihrer Kreditrückzahlung geben und ist ein wichtiger Bestandteil der Kreditdokumentation.